РФЭИ-клуб |
Привет, Гость! Войдите или зарегистрируйтесь.
Вы здесь » РФЭИ-клуб » Лекции и контрольные » Кассовые операции
Помогите, пожалуйста, с такими вопросами:
6. «за день до зарплаты рассчитал в платежной ведомости сумму зарплаты, выписал на эту сумму ПКО и квитанцию» - при чем тут приходный кассовый ордер??? (это связано с получением денег из банка или выдачей зарплаты?)
9. обязаны ли все сотрудники предъявлять паспорт или удостоверение при получении зарплаты?
15. можно ли резервировать командировочные из сданной выручки?
Пункт 6.
Нарушение п.19 ч.II приложение №2 «Порядок ведения кассовых операций в РФ».
Прием и выдача денег по кассовым ордерам может производится только в день их составления.
Пункт 9.
Нарушение п.15 ч.II приложение №2 «Порядок ведения кассовых операций в РФ».
На предприятии выдача денег может производиться по удостоверению, выданному данным предприятием, при наличии на нем фотографии и личном подписи владельца.
Пункт 15.
Нарушение п.11 ч.I приложение №2 «Порядок ведения кассовых операций в РФ».
Выдача наличных денег под отчет производится при условии полного отчета конкретного подотчетного лица по ранее выданному ему авансу.
Нарушение п.19 ч.II приложение №2 «Порядок ведения кассовых операций в РФ».
Выдача приходных и расходных кассовых ордеров или заменяющих их документов на руки лицам, вносящим или получающим деньги, запрещается.
Цитирую пункт 6! Кассир-бухгалтер начал свой рассказ: 20-го числа каждого месяца мы выплачиваем зарплату нашим сотрудникам. В прошлую среду как раз и было 20-е число. Поэтому я, как полагается, за день до этого рассчитал в расчетно-платежной ведомости общую сумму зарплаты, выписал на эту сумму один приходный кассвоый ордер и заполнил квитанцию.
Далее пункт 7. В нашей фирме нет человека, занимающего должность кассира. Его обязанности выполняю я - главбух. Поэтому я поставил на приходном кассовом ордере свою подпись главбуха и от лица кассира заполнил квитанцию к приходнику. Это было в среду........
Скажите, в чем тут ошибка? я что-то не пойму при чем тут приходник? Если деньги поступили в кассу из банка, то ведь должен быть чек...а про него нет ни слова. Или я ошибаюсь? И то что документ был составлен за день (!) до выдачи денег тоже ведь неправильно?
Отредактировано Linny (2009-04-23 18:19:58)
Бухгалтер оприходовал в кассу по приходнику сумму которую он еще не получил по чеку из банка?
У меня другое задание было по Кассовым операциям.
И то что документ был составлен за день (!) до выдачи денег тоже ведь неправильно?
Неправильно.
Прием и выдача денег по кассовым ордерам может производится только в день их составления. (п.19)
Так вот и не понятно откуда деньги взялись на выплату зарплаты. Про банк нет ни слова!
А вот подскажите, если например, они сняли деньги с расчетного счета на выплату зарплаты, то дата на чеке тоже должна быть 20-е число - день начала выплаты? или это можно делать заранее, т.е. снять деньги на выплату за несколько дней до самой выплаты?
Деньги на з/пл снимаются в день выдачи и храняться в кассе не более 3-х дней. Заранее деньги не снимаются.
Просто бух. выписал приходник заранее, не получив деньги в банке.
На чеке конечно день выдачи денег в банке
Деньги на з/пл снимаются в день выдачи и храняться в кассе не более 3-х дней. Заранее деньги не снимаются.
Просто бух. выписал приходник заранее, не получив деньги в банке.
На чеке конечно день выдачи денег в банке
во втором задани на лимит остатка кассы у кого какая сумма получилась у меня получилось 2000 а это неправильно обьясните мне как правильно
marina55, у меня вот так получилось, но я делала не помню в каком году, года 3 назад точно.
Превышение составило:
01.03 – 900,0 рублей
02.03 – 2250,0 рублей
07.03 – 1550,0 рублей
09.03 – 550,0 рублей
20.03 – 2900,0 рублей
Итого: 8150,0 рублей
Всего количество дней превышения лимита – 5
При этом сверхлимитная наличность составит:
8150,0 : 5 = 1630,0 рублей
Пишу свое решение, делала только что....
1 марта: 900+7500-5500=2900 (900 сверхлимит)
2 марта: 2900+1350=4250 (2250)
3 марта: операций нет (2250)
4 марта: операций нет (2250)
5 марта: 4250-2500=1750 (-)
6 марта: операций нет (-)
7 марта: 1750+1800=3550 (1550)
8 марта: операций нет (1550)
9 марта: 3550+23000-24000=2550 (550)
10 марта: операций нет (550)
11 марта: операций нет (550)
12 марта: операций нет (550)
13 марта операций нет (550)
14 марта: операций нет (550)
15 марта: 2550+39000-28000=13550 из них 11000 это ЗП (550)
16 марта: 13550-9000=4550 из них 2000 это ЗП (550)
17 марта: 4550-2000+1850=4400 (2400)
18 марта: операций нет (2400)
19 марта: операций нет (2400)
20 марта: 4400+500=4900 (2900)
ИТОГО - 25250 за 18 дней
marina55, у меня вот так получилось, но я делала не помню в каком году, года 3 назад точно.
Превышение составило:
01.03 – 900,0 рублей
02.03 – 2250,0 рублей
07.03 – 1550,0 рублей
09.03 – 550,0 рублей
20.03 – 2900,0 рублей
Итого: 8150,0 рублей
Всего количество дней превышения лимита – 5
При этом сверхлимитная наличность составит:
8150,0 : 5 = 1630,0 рублей
дело в том что я тоже делала 3 года назад и получила 3 теперь хочу исправить. вот прислали несколько вариантов и везде результат разный . какой из них правильный незнаю а у тебя чо за нее было
Пишу свое решение, делала только что....
1 марта: 900+7500-5500=2900 (900 сверхлимит)
2 марта: 2900+1350=4250 (2250)
3 марта: операций нет (2250)
4 марта: операций нет (2250)
5 марта: 4250-2500=1750 (-)
6 марта: операций нет (-)
7 марта: 1750+1800=3550 (1550)
8 марта: операций нет (1550)
9 марта: 3550+23000-24000=2550 (550)
10 марта: операций нет (550)
11 марта: операций нет (550)
12 марта: операций нет (550)
13 марта операций нет (550)
14 марта: операций нет (550)
15 марта: 2550+39000-28000=13550 из них 11000 это ЗП (550)
16 марта: 13550-9000=4550 из них 2000 это ЗП (550)
17 марта: 4550-2000+1850=4400 (2400)
18 марта: операций нет (2400)
19 марта: операций нет (2400)
20 марта: 4400+500=4900 (2900)ИТОГО - 25250 за 18 дней
Linny а у тебя проверили ее какая оценка
Отредактировано marina55 (2009-04-26 15:53:26)
Нет, не проверили, я только сегодня ее отправила. Но я уверена что все правильно 
Единственное, в чем я не уверена - в понятии сверхлимитной наличности. То ли это общая сумма за все дни превышения, то ли нужно вычислить среднюю?
Linny, решала у меня получилось так же. И сверхлимитка наверное сумма всех превышений, т.к. платится то штраф за каждый день превышения лимита
За каждый день если платить, то разориться можно. Не платится за каждый день. И срок давности 2 месяца. 
Отредактировано elenka (2009-04-27 13:45:16)
Единственное, в чем я не уверена - в понятии сверхлимитной наличности. То ли это общая сумма за все дни превышения, то ли нужно вычислить среднюю?
В случае неоднократного превышения предприятием установленного лимита остатка кассы рассчитывается средняя величина сверхлимитной кассовой наличности.
Пишу свое решение, делала только что....
1 марта: 900+7500-5500=2900 (900 сверхлимит)
2 марта: 2900+1350=4250 (2250)
3 марта: операций нет (2250)
4 марта: операций нет (2250)
5 марта: 4250-2500=1750 (-)
6 марта: операций нет (-)
7 марта: 1750+1800=3550 (1550)
8 марта: операций нет (1550)
9 марта: 3550+23000-24000=2550 (550)
10 марта: операций нет (550)
11 марта: операций нет (550)
12 марта: операций нет (550)
13 марта операций нет (550)
14 марта: операций нет (550)
15 марта: 2550+39000-28000=13550 из них 11000 это ЗП (550)
16 марта: 13550-9000=4550 из них 2000 это ЗП (550)
17 марта: 4550-2000+1850=4400 (2400)
18 марта: операций нет (2400)
19 марта: операций нет (2400)
20 марта: 4400+500=4900 (2900)ИТОГО - 25250 за 18 дней
Linny а у тебя проверили ее какая оценка
У меня 5 за нее только нужно найти среднюю общую сумму поделить на кол-во дней
Вы здесь » РФЭИ-клуб » Лекции и контрольные » Кассовые операции