Спасибо за разъяснения. 

Кто как подоходный налог в октябре расчитывал (Практикум 1)? У меня получилось 1885, но думаю, неверно.

мед.страх 3,1%

1885р  - это НДФЛ только с з/пл директора, а с остальных работников НДФЛ кто будет удерживать?
7423 руб. НДФЛ за октябрь

Да, имейте в виду, что задания по практикуму в некоторых представительствах разные.  Есть ЗАО "Граф" 2006г., а есть уже 2008г.

Я выше написала расчет НДФЛ по окт. 2006г.

Lana, а при расчете налога на имущества делила на 4 или на 13 ???
Блин, хотела написать суммы налога на имущ. и прибыль, но уже тогда вечером...

Я на 4, считаю, что если предприятие образованно только в конце сентября, то первый отчетный преиод с момента гос. регистрации. Могу ошибаться. У кого еще какие мнения?

А я все таки еще в сомнениях, делить базу по налогу на имущ. на 4 или 13...  Склоняюсь к 13, т.к. тоже считаю - это годовая отчетность.
И все же, кто еще как делал????

согласно п.2 ст.55 Налогового кодекса Российской Федерации, если организация была создана после начала календарного года, первым налоговым периодом для нее является период времени со дня ее создания до конца данного года. При этом днем создания организации признается день ее государственной регистрации.

Я тоже читала ряд статей, разъяснений и т.д. в ползу 13. Если б знала, что пригодиться, сохранила. Но я думаю, налоговая на 13 не согласиться т.к. очевидно, что при делении на 13 сумма налога к уплате меньше чем при делении на 4 (если брать конкретный пример). А как РФЭИ, это вопрос. Обидно будет, если работу не просмотрят, а глянуть в оборотку или баланс, а там цифры другие и в результате незачет.

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПИСЬМО
от 17 февраля 2005 г. N ГИ-6-21/136@

О НАЛОГЕ НА ИМУЩЕСТВО ОРГАНИЗАЦИЙ

Федеральная налоговая служба в связи с многочисленными запросами налоговых органов и налогоплательщиков о порядке расчета среднегодовой (средней) стоимости имущества организации (обособленного подразделения организации) в случае создания организации (обособленного подразделения организации) после начала календарного года либо ликвидации организации (обособленного подразделения организации) до конца календарного года в соответствии с официальными разъяснениями Министерства финансов Российской Федерации по данному вопросу (письмо от 30.12.2004 N 03-06-01-02/26) сообщает следующее.
Пунктом 1 статьи 375 Кодекса установлено, что налоговая база по данному налогу определяется как среднегодовая стоимость имущества, признаваемого объектом налогообложения. При определении налоговой базы имущество, признаваемое объектом налогообложения, учитывается по его остаточной стоимости, сформированной в соответствии с установленным порядком ведения бухгалтерского учета, утвержденным в учетной политике организации.
Согласно пункту 4 статьи 376 Кодекса среднегодовая (средняя) стоимость имущества, признаваемого объектом налогообложения, за налоговый (отчетный) период определяется как частное от деления суммы, полученной в результате сложения величин остаточной стоимости имущества на 1-е число каждого месяца налогового (отчетного) периода и 1-е число следующего за налоговым (отчетным) периодом месяца, на количество месяцев в налоговом (отчетном) периоде, увеличенное на единицу.
В данном случае необходимо учитывать, что главой 30 Кодекса не предусмотрен особый порядок расчета среднегодовой (средней) стоимости имущества для организаций (или их обособленных подразделений), созданных или ликвидированных в течение налогового (отчетного) периода. На основании этого при определении среднегодовой (средней) стоимости имущества применяется общий порядок, содержащийся в пункте 4 статьи 376 Кодекса, с учетом положений статьи 379 Кодекса.
Статьей 379 Кодекса установлено, что налоговым периодом признается календарный год, а отчетными периодами - I квартал, первое полугодие и 9 месяцев календарного года.
Учитывая, что налоговой базой по налогу на имущество является среднегодовая (т.е. средняя за календарный год, а не средняя за период деятельности организации или ее обособленного подразделения, имеющего отдельный баланс) стоимость имущества организации, то при ее определении, а также при определении средней стоимости имущества должно учитываться общее количество месяцев в календарном году, а также в соответствующем отчетном периоде (т.е. квартале, полугодии и 9 месяцах календарного года).

Вот что я нашла

Посмотри почту в личке, ответь

у меня другие циферки на 20-м...но за правильность не ручаюсь, у меня ж ос нет, нет амортизации соответственно:
окт - 75408
нояб - 102704,4
дек - 47784,4

Почитала. У меня вся работа уже посчитала без ос. На консультацию я не ходила. Может там и есть амортизация, MiMi, не знаю, но переделывать я не буду.